Οι έρευνες του ΣΔΟΕ έφεραν στο φως κυκλώματα που φοροδιέφευγαν μέσω εικονικών επιχειρήσεων με λεία δεκάδων εκατ. ευρώ. Οι έρευνες αποκάλυψαν ότι εκτός από εποχικές επιχειρήσεις ή βραχύβιες εταιρείες ηλεκτρονικού εμπορίου (κινητής τηλεφωνίας κλπ) που «ανοιγοκλείνουν» μόλις υφαρπάξουν τον ΦΠΑ, υπάρχουν και άλλες που λειτουργούν νομότυπα για χρόνια και σε κλάδους που δε θεωρούνται «υψηλού κινδύνου» και εκμεταλλεύονται και τα «παράθυρα» που τους δίνει ο νόμος για να μεγιστοποιήσουν τα κέρδη τους. Τα πάνω από 80 εκατ. ευρώ συνολικά που δεν εισέπραξε ποτέ το Δημόσιο, αφορούν συνολικά εμπλεκόμενες 17 εταιρείες. Ωστόσο, σύμφωνα με πληροφορίες, πραγματικοί «παίκτες» θεωρούνται μόνον οι επτά, τους οποίες και εντόπισε το ΣΔΟΕ.